染雾医院财务工作流程图 篇一
医院财务工作流程图是医院财务管理的重要工具，能够清晰地展示财务工作的流程和各个环节之间的关系。本文将以医院财务工作流程图为主线，详细介绍医院财务工作的具体流程和各个环节的功能。
医院财务工作流程主要分为四个环节：预算编制、费用报销、财务核算和财务报告。
首先是预算编制环节。在这个环节中，财务部门需要与各个科室进行沟通，了解各个科室的需求和计划，然后根据医院的整体经营状况和发展目标，制定出相应的财务预算。预算编制主要包括收入预算和支出预算两个方面。收入预算主要是根据医院的服务项目和价格，预测出医院未来一段时间的收入情况；支出预算则是根据各个科室的需求和计划，预测出医院未来一段时间的支出情况。
接下来是费用报销环节。在这个环节中，各个科室需要将实际发生的费用进行报销，包括医疗设备的采购费用、药品费用、人员工资等等。科室负责人需要将相关的凭证和报销单据交给财务部门，财务部门负责审核这些单据的真实性和合法性，然后进行报销。报销的过程中需要遵循一定的程序和规定，确保财务的安全和合规性。
第三个环节是财务核算。在这个环节中，财务部门需要对医院的财务状况进行核算和分析。核算的主要内容包括收入核算和成本核算。收入核算主要是统计和计算医院的各项收入，包括门诊收入、住院收入、药品收入等等；成本核算则是统计和计算医院的各项成本，包括人员成本、设备成本、药品成本等等。通过财务核算，可以了解医院的盈利能力和成本控制情况，为后续的财务决策提供依据。
最后是财务报告环节。在这个环节中，财务部门需要根据医院的财务核算结果，编制财务报告，向医院的管理层和相关部门进行报告。财务报告主要包括资产负债表、利润表和现金流量表三个方面。资产负债表反映了医院的资产和负债情况，利润表反映了医院的盈利能力，现金流量表反映了医院的现金流入和流出情况。财务报告能够为医院的管理层提供全面的财务信息，帮助他们做出正确的决策。
综上所述，医院财务工作流程图是医院财务管理的重要工具，能够清晰地展示财务工作的流程和各个环节之间的关系。通过财务工作流程图，可以更好地了解医院财务工作的具体流程和各个环节的功能，为医院的财务管理提供指导和支持。
医院财务工作流程图 篇二
医院财务工作流程图是医院财务管理的重要工具，能够清晰地展示财务工作的流程和各个环节之间的关系。本文将以医院财务工作流程图为主线，详细介绍医院财务工作的具体流程和各个环节的功能。
医院财务工作流程主要分为四个环节：预算编制、费用报销、财务核算和财务报告。
首先是预算编制环节。在这个环节中，财务部门需要与各个科室进行沟通，了解各个科室的需求和计划，然后根据医院的整体经营状况和发展目标，制定出相应的财务预算。预算编制主要包括收入预算和支出预算两个方面。收入预算主要是根据医院的服务项目和价格，预测出医院未来一段时间的收入情况；支出预算则是根据各个科室的需求和计划，预测出医院未来一段时间的支出情况。
接下来是费用报销环节。在这个环节中，各个科室需要将实际发生的费用进行报销，包括医疗设备的采购费用、药品费用、人员工资等等。科室负责人需要将相关的凭证和报销单据交给财务部门，财务部门负责审核这些单据的真实性和合法性，然后进行报销。报销的过程中需要遵循一定的程序和规定，确保财务的安全和合规性。
第三个环节是财务核算。在这个环节中，财务部门需要对医院的财务状况进行核算和分析。核算的主要内容包括收入核算和成本核算。收入核算主要是统计和计算医院的各项收入，包括门诊收入、住院收入、药品收入等等；成本核算则是统计和计算医院的各项成本，包括人员成本、设备成本、药品成本等等。通过财务核算，可以了解医院的盈利能力和成本控制情况，为后续的财务决策提供依据。
最后是财务报告环节。在这个环节中，财务部门需要根据医院的财务核算结果，编制财务报告，向医院的管理层和相关部门进行报告。财务报告主要包括资产负债表、利润表和现金流量表三个方面。资产负债表反映了医院的资产和负债情况，利润表反映了医院的盈利能力，现金流量表反映了医院的现金流入和流出情况。财务报告能够为医院的管理层提供全面的财务信息，帮助他们做出正确的决策。
综上所述，医院财务工作流程图是医院财务管理的重要工具，能够清晰地展示财务工作的流程和各个环节之间的关系。通过财务工作流程图，可以更好地了解医院财务工作的具体流程和各个环节的功能，为医院的财务管理提供指导和支持。
医院财务工作流程图 篇三
采购人员按计划和规定采购物资→凭发票或随货同行单→办理验收入库手续→经采购员、保管员、会计、分管副院长签字确认(单价万元以上需院长签字同意)→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
2、差旅费报销流程
出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核并计算出差补贴→出差人员持审核并计算好的报销单(科室经费开支)经科教长及分管副院长或(医院经费开支)分管副院长签字同意→出租车票和飞机票必须由行政副院长签字同意→出差人员持各级领导签字同意的报销凭证→经审核人员确认后交制单人员编制记帐凭
证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
3、科研课题经费报销流程
报销人持经课题负责人签字同意的`报销凭证、经费本→由科教科长及分管副院长按规定审批签字→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
4、版面费报销流程
报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
5、学费报销流程
报销人持经科教科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
